[Weekly Report] 1월 3주차 미국 SPAC 소식

1월 3주차(1/12~1/18) 미국 SPAC 시장은 연휴 이후 딜 시장이 본격적으로 가동되며 총 7억 5,000만 달러 규모의 확정 합병 계약(DA) 2건이 새롭게 공개되었습니다. 이번 주 3개의 신규 SPAC이 상장하며 1월 누적 IPO 규모는 총 8건, 20억 달러를 돌파하며 2026년 시장의 강력한 출발을 입증하고 있습니다.

💰 시장의 이목을 집중시킨 신규 확정 합병 계약 (DA) 2건

이번 주 발표된 두 건의 DA는 각각 AI 인프라와 암호화폐 뱅킹이라는 2026년 핵심 테마를 정조준했습니다.

1. 🖥️ Exascale Labs (AI 인프라) x D. Boral ARC I

구분	내용
타겟 기업	Exascale Labs Inc. (AI 컴퓨팅 인프라 플랫폼)
SPAC	D. Boral ARC Acquisition I Corp. (BCAR)
딜 규모	$5억 달러 (약 6,700억 원)
핵심 내용	NVIDIA, MIT 등 블루칩 고객을 보유한 AI 데이터센터 인프라 기업입니다. $3억 이상의 계약 파이프라인을 확보하고 있으며, 기존 주주 지분 100% 롤오버 조건으로 합병이 진행됩니다.
시장 반응	발표 후 BCAR 주가가 +3.2% 상승하며 AI 인프라 섹터에 대한 시장의 기대를 반영했습니다.

2. 🏦 Old Glory Bank (암호화폐 은행) x Digital Asset Acquisition

구분	내용
타겟 기업	Old Glory Bank (FDIC 보험 가입 전통 은행 면허 보유)
SPAC	Digital Asset Acquisition Corp. (DAAQ)
딜 규모	$2억 5,000만 달러 (약 3,300억 원)
핵심 내용	법정화폐와 암호화폐의 원스톱 통합 서비스를 제공하며, 3년 만에 예금이 24.5배 성장($245M)했습니다. 8만 개 이상의 계좌를 보유한 고성장 핀테크 모델로, 1/15 첫 투자자 프레젠테이션을 공개했습니다.

🚀 신규 SPAC IPO: 이번 주 3건 상장 (1월 누적 8건!)

이번 주에만 3개의 SPAC이 상장하며 1월 누적 조달 금액이 20억 달러를 넘어섰습니다. 특히 워런트가 없거나 타이트한 구조를 채택하여 제도적 투자자들을 타겟팅하고 있습니다.

SPAC (티커)	상장일	조달 규모	주요 특징	타겟 산업
OneIM Acquisition (OIMAU)	1/14	$2.5억	$10B AUM 플랫폼 OneIM 백업. 1/6 워런트 타이트 구조	대체 투자 및 일반
Infinite Eagle (IEAGU)	1/16	$3억	Harry Sloan 주도 10호 시리즈. 워런트 없는 클린 구조	미디어/엔터/기술
FG Imperii (FGIIU)	1/16	$2억	Fundamental Global 주도. 보험 및 핀테크 전문 경영진 포진	북미 금융 서비스

💎 De-SPAC 및 주요 이벤트 업데이트

• 최근 상장 완료 (Evolution Metals): 지난 1/6, WTMA가 합병을 완료하고 Evolution Metals로 나스닥에 성공적으로 안착했습니다. 희토류 및 전략 광물 공급망 기업으로, 2026년 상장 1호로 기록되었습니다.
• S-1 신규 제출: KRAQU($250M), WLIIU($125M) 등이 신규 IPO 서류를 제출하며 1월 하반기 대기 물량을 형성했습니다.
• 투자자 프레젠테이션: DAAQ(Old Glory Bank)와 HYAC(Suncrete)가 투자자 덱을 공개하며 합병 딜에 대한 상세 정보를 시장에 전달했습니다.

📅 기타 주요 SPAC 이벤트 및 현황

• 연장 투표 승인: COLA, ISRLF, RIBB가 각각 12개월 연장에 성공하며 딜 탐색 시간을 2027년 초까지 확보했습니다.
• 조건 변경 후 투표 연기: PPHP는 연장 지불금을 주당 $0.05에서 $0.10으로 상향 조정하며 주주 혜택을 확대하기 위해 투표를 연기했습니다.
• 딜 종료: CITE(Cartica Acquisition)와 Nidar Infrastructure의 합병 계약이 종료되었으며, Cartica는 청산 절차에 진입했습니다.

📈 1월 3주차 시장 요약

구분	이번 주 발생 (1/12~1/18)	1월 누적 (YTD)
신규 DA 발표	2건 (Exascale, Old Glory)	3건 ($10.5억)
신규 IPO 상장	3건 ($7.5억)	8건 ($20억)
De-SPAC 완료	0건 (최근 1/6 WTMA)	2건 (Evolution, RAIN)
연장 투표 승인	2건 (COLA, ISRLF)	4건 (BRAC, RIBB 포함)

1월 3주차는 AI 인프라와 암호화폐 뱅킹 테마가 딜 시장을 이끄는 가운데, 신규 IPO가 조용히 20억 달러 고지를 넘긴 의미 있는 한 주였습니다. 다음 주에도 연장 투표 시즌(EVCC 1/20 등)과 함께 새로운 딜 소식이 이어질지 주목됩니다!